本书为21世纪高职高专会计专业规划教材。本书全面系统地介绍了在计算机环境下财务管理模型设计的一般方法，通过大量实例，阐述了财务分析模型、投资决策模型、流动资金管理模型、筹资决策模型、利润管理模型和财务预测与财务计划模型的设计。通过本书的学习，可以掌握利用计算机技术进行财务管理的手段。

本书全面系统地介绍了在计算机环境下财务管理模型设计的一般方法，通过大量实例，阐述了财务分析模型、投资决策模型、流动资金管理模型、筹资决策模型、利润管理模型和财务预测与财务计划模型的设计。

本书可作为各类高等职业院校、成人大专以上院校的经济管理类专业开设财务管理电算化课程的教材，也可作为企业经营管理者和财务管理者的参考用书。

第1章 财务管理软件工具Excel 2003基础

第一节 Excel 2003概述

第二节 Excel 2003的基本操作

第三节 工作表的格式化

[实验一 Excel 2003的使用]

第2章 Excel 2003的运算与数据处理

第一节 Excel公式的运用

第二节 Excel的函数及使用

第三节 Excel的数据管理与分析

[实验二 Excel函数的使用]

第3章 财务管理分析图的制作

第一节 Excel图形概述

第二节 绘制图表的基本方法

第三节 图表的编辑与格式化

第四节 打印图表

[实验三 图表的基本操作]

第4章 财务分析模型设计

第一节 财务报表分析概述

第二节 比率分析模型设计

第三节 趋势分析模型设计

第四节 财务比率综合分析模型设计

[实验四 建立财务分析模型]

第5章 投资决策模型设计

第一节 投资决策模型概述

第二节 投资决策指标及其函数分析

第三节 投资决策相关函数——折旧函数分析

第四节 固定资产更新决策模型设计

第五节 投资风险分析模型设计

[实验五 固定资产更新、投资风险分析]

第6章 流动资金管理模型设计

第一节 流动资金管理模型概述

第二节 应收账款赊销策略分析模型的建立

第三节 最优决策分析工具——“规划求解”工具

第四节 最佳现金持有量决策模型的建立

第五节 最优订货批量决策模型设计与分析

[实验六 建立流动资产管理模型]

第7章 筹资分析与决策模型设计

第一节 筹资分析与决策概述

第二节 资金的时间价值及其函数

第三节 长期借款筹资分析模型

第四节 租赁筹资模型设计

第五节 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型设计

第六节 资金成本和最优资本结构

[实验七 租赁筹资与借款筹资方案比较]

第8章 销售与利润管理模型设计

第一节 销售数据分析及销售预测

第二节 利润管理

[实验八 销售与利润管理模型设计]

第9章 财务计划模型设计

第一节 编制财务计划的一般程序

第二节 财务计划模型的设计方法

第三节 调整预计财务报表模型

[实验九 财务计划模型]

参考文献