税务登记是国家税务机关对纳税人的开业、变更、歇业以及生产经营范围实行法定登记的一项管理制度，包括开业登记、变更登记、注销登记、特定经营行为登记、报验登记、停业、复业登记、税务登记证使用、验审和更换等。办理税务登记是纳税人的法定义务。

1 中小企业常见办税程序

 1|1 如何办理税务登记

办理税务登记是纳税人的法定义务

需要办理税务登记的对象

开业税务登记

变更税务登记

注销税务登记

特定经营行为的税务登记

报验登记

停业、复业登记

税务登记证的使用、管理

税务登记的验证、换证

违反税务登记的法律责任

 1|2 如何办理纳税申报

如实办理纳税申报是纳税人的法定义务

需要办理纳税申报的对象

办理纳税申报的期限

办理纳税申报的方式

纳税申报的具体要求

违反纳税申报规定的法律责任

 1|3 如何缴纳税款

依法缴纳税款是纳税人的法定义务

缴纳税款的方式

税款缴纳期限

多缴税款的退还及补缴税款

如何办理延期缴纳税款

违反税款缴纳的法律责任

 1|4 如何购领、开具发票

发票购领

发票填开

发票保管

违反发票购领、开具、保管规定的法律责任

 1|5 账簿凭证管理

账簿设立

记账核算

账簿保管

违反账簿、凭证管理的法律责任

 1|6 如何办理外出经营活动税收管理证明

外出经营税收的管理

纳税人外出经营活动税收的管理

2 中小企业如何缴税

 2|1 中国税制基础

了解中国税制要素的基本概念

中国税收制度构成税种及征管范围

 2|2 中小企业如何缴纳增值税

什么时候需要缴纳增值税

一般纳税人和小规模纳税人的认定厦管理

如何计算应缴纳增值税

如何申报缴纳增值税

如何办理出口货物退(免)税

 2|3 中小企业如何缴纳消费税

什么时候需要缴纳消费税？

如何计算消费税

出口应税消费品退(免)税

如何缴纳消费税

 2|4 如何缴纳营业税

什么时候需要缴纳营业税？

如何计算营业税

如何缴纳营业税

 2|5 如何缴纳城市维护建设税及教育费附加

城市维护建设税

教育费附加

 2|6 如何缴纳企业所得税

企业所得税纳税人

税率

征税对象

如何确定应纳税所得额？

关联企业业务往来的税务处理

资产的税务处理

应纳所得税额的计算

税收优惠

源泉扣缴的有关规定

如何缴纳企业所得税

(企业所得税法)执行过渡期的有关规定

 2|7 如何缴纳个人所得税

什么时候需要缴纳个人所得税？

个人独资企业和合伙企业纳税义务人的规定

如何计算缴纳个人所得税

如何申报及缴纳个人所得税

 2|8 如何缴纳印花税

什么时候需要缴纳印花税

如何计算印花税？

如何缴纳印花税

 2|9 如何缴纳房产税

什么时候需要缴纳房产税？

如何计算房产税？

 2|10 如何缴纳土地增值税

什么时候需要缴纳土地增值税？

如何计算土地增值税？

如何缴纳土地增值税

 2|11 如何缴纳其他税种

如何缴纳契税

如何缴纳车船使用税

如何缴纳城镇土地使月税

3 中小企业如何保护自己的权利

 3|1 税务行政复议

税务行政复议范围

税务行政复议申请

税务行政复议受理

税务行政复议决定

 3|2 税务行政处罚听证

申请听证的基本规定

申请人权利

听证步骤

 3|3 税务行政诉讼

税务诉讼范围

诉讼参加人

诉讼程序

 3|4税 务行政赔偿

税务行政赔偿责任的构成要件

税务行政赔偿范围

税务行政赔偿程序

行政赔偿义务机关的受案与处理

税务行政赔偿诉讼

税务行政赔偿的方式和标准

其他规定