巴塞尔新资本协议对商业银行的风险管理提出了更高要求，特别强调风险计量的精确性、敏感性和一致性，确立了内部评级法(IRB)的核心地位和作用。本书根据巴塞尔新资本协议的技术要求，总结、提炼了国际先进银行的最新成果，结合我国银行业务的实际特点，从内部评级理论、方法和实务三个层面，系统地阐述了内部评级的总体框架、核心技术和实现路径，是一本较为完整和系统的研究内部评级法的专著。

全书分为上、中、下三篇，共11章：

上篇——内部评级理论，包括第1、2、3章。其中，第1章概要地介绍了巴塞尔新资本协议所提供的理论体系与政策背景；第2章描述了内部评级的基本理念和整体框架；第3章系统阐述了内部评级的核心技术，包括违约概率模型、违约损失率模型、资产组合分析、返回检验、模型优化技术等。

中篇——内部评级方法，包括第4章至第8章，分别论述了巴塞尔新资本协议所规定的公司、零售、主权、机构和股权等五类风险敞口的内部评级方法及操作要点。

下篇——内部评级实务，包括第9、10、11章。其中，第9章强调了数据对内部评级体系建设的重要影响，阐述了内部评级的数据管理方法，分别就数据收集、数据整合、数据清洗、数据挖掘、数据反欺诈等环节进行了详细介绍。第10章结合我国商业银行的经营管理现状，从总体上探讨了内部评级的管理模式与操作规程，为设计内部评级的配套管理制度打下良好的基础。第11章从信用风险管理的不同视角，全面分析了内部评级作为风险分析的核心工具在银行经营管理中的应用前景和运用方式。