本书是根据颁布的《中等职业学校会计事务专业教学标准》制定的一门实用性较强的专业核心课程，是在充分调研企业的基础上，对接会计职业标准和岗位群能力要求,组织教学经验丰富、实践能力强的教师与行业、企业一线专家共同编写而成的。本书根据资金业务管理岗位群的实际工作业务设计，包括收银业务、库存现金业务、银行结算业务、费用审核、往来结算业务、资金收支管理六个单元学习内容。力求提高学生的职业技能与综合素质，培养学生严谨的工作作风和认真的工作态度。

第一单元
出纳岗位认知
任务一认知出纳工作职责和内容
任务二胜任出纳工作应具备的综合职业能力
第二单元 银行账户开立
任务一开立与管理基本存款账户
任务二开立与管理专用存款账户
任务三开立与管理外汇存款账户
第三单元 现金结算业务核算与管理
任务一现金销售收入业务的处理
任务二现金送存银行业务的办理
第四单元 银行转账结算核算与管理
任务一办理支票结算业务
任务二办理商业汇票结算业务
任务三办理网银结算业务
任务四办理第三方支付平台结算业务
任务五办理数字货币结算业务
任务六办理跨国收付结算业务
任务七办理银行对账业务
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