企业改制上市是一项系统工程，无论是行业龙头的大型企业，还是身处细分市场的中小企业，要严格遵守国内资本市场的各项法律法规。为更好地引导各行各业的拟上市企业充分了解中国多层次资本市场，帮助企业熟悉注册制下改制上市的流程和条件，《注册制企业IPO实战指南 IPO全流程与案例深度剖析》主要内容包括中国多层次资本市场的介绍、注册制下各个板块的上市条件、改制辅导实务、IPO审核中的常见法律问题案例、常见财务问题案例以及近两年被否企业原因等。立足实务，避开知识、理论、法律条文的简单堆砌，为读者提供清晰的思路及实用的上市辅导，适合拟上市企业的中高层人士、财务会计从业人员及投资机构人士阅读和使用。

尹松林
注册会计师、保荐代表人，2008年起从事投行业务，曾任职于华泰联合证券、申万宏源证券投行部。曾负责智飞生物IPO、三鑫医疗IPO、华力创通IPO、万年青非公开发行、大连圣亚非公开发行、华工科技配股、九洲集团发行股份购买资产等项目，拥有丰富的投行业务知识和业务能力。

第 一部分　认识市场
第 1 章　我国多层次资本市场体系
一、我国多层次资本市场体系已初步形成
二、近十年国内IPO 情况
三、不同市场板块的简要比较
第 2 章　怎样可以在主板上市
一、在主板上市依据的法律文件
二、在主板上市的主要条件
三、主要法律文件的规定
第3 章　怎样可以在科创板上市
一、在科创板上市依据的法律文件
二、在科创板上市的主要条件
三、主要法律文件的规定
第4 章　怎样可以在创业板上市
一、在创业板上市依据的法律文件
二、在创业板上市的主要条件
三、主要法律文件的规定
第5 章　怎样可以在精选层挂牌
一、在精选层挂牌依据的法律文件
二、在精选层挂牌的主要条件
三、主要法律文件的规定
第6 章　注册制下企业改制上市流程
一、注册制的含义
二、注册制进展
三、企业改制上市流程
第7 章　企业上市的好处
第8 章　企业上市的坏处
第二部分　上市第 一步：改制设立股份有限公司
第 1 章　选聘中介机构和成立企业内部工作小组
一、怎么选聘中介机构
二、成立企业内部改制上市工作小组
三、改制、上市工作的机制安排
第 2 章　中介机构初步尽职调查
一、初步尽职调查的目的是判断上市的可行性
二、初步尽职调查的资料清单
三、中介机构形成IPO 初步方案
第3 章　如何确定上市主体
第4 章　同业竞争问题解析
一、什么是同业竞争
二、监管部门对同业竞争问题的解答
三、同业竞争问题的解决措施
四、宏川智慧（002930）案例分析
第5 章　改制时自然人缴纳个人所得税问题解析
一、法律、法规规定
二、法规解读
三、案例分析
四、小结
第6 章　出资瑕疵问题解析
一、常见出资瑕疵情形
二、出资瑕疵主要解决方法
三、与出资相关的法律规定
四、典型案例
第7 章　股份有限公司成立及规范运作
一、创立大会
二、公司治理
三、规范运作
四、典型案例
第三部分　上市第二步：辅导、尽职调查与申报
第 1 章　辅导
一、辅导对象
二、辅导方式
三、辅导期限
四、辅导流程
五、辅导内容
六、辅导备案登记材料
七、辅导工作中期进展材料
八、辅导工作总结材料
第 2 章　尽职调查
一、概述
二、尽职调查内容
三、尽职调查工作底稿
四、尽职调查核查方式
第3 章　申报材料
第四部分　上市重难点：IPO 审核重点案例
第 1 章　常见法律问题
一、股权代持：金富科技（003018）
二、对赌协议：同兴环保（003027）
三、实际控制人认定：翔丰华（300890）
四、股份支付：声迅股份（003004）
五、劳务派遣和劳务外包：兆威机电（003021）
六、环保问题：海利尔（603639）
七、股权质押：鼎胜新材（603876）
八、关联关系认定：宁波高发（603788）
九、资金拆借：五洲特纸（605007）
十、无真实交易背景票据问题：苏博特（603916)
十一、诉讼仲裁：金龙鱼（300999）
十二、租赁瑕疵房产：裕同科技（002831）
十三、承包农村集体土地：华统股份（002840)
十四、商标纠纷：皇氏集团（002329）
十五、董事高管变化：开元教育（300338）
第 2 章　常见财务问题
一、持续盈利能力：优彩资源（002998）
二、第三方收款：中山金马（300756）
三、补缴税款：海融科技（300915）
四、关联交易价格公允性：心脉医疗（688016）
五、现金交易：浩洋股份（300833）
六、股份支付处理：科博达（60378)
七、经营业绩下滑：博创科技（300548）
八、投资收益占比超过50%：常熟汽饰（603035）
九、税收优惠占比较高：苏州科达（603660）
十、毛利率波动：明微电子（688699）
十一、境外销售核查：传音控股（688036）
十二、应收账款余额较大：有方科技（688159）
十三、科创属性问题：航亚科技（688510）
十四、个人账户流水核查：佰仁医疗（688198）
十五、客户集中较高：康平科技（300907）
十六、募集资金补流：通源环境（688679）
第3 章　对2019 年至2020 年26 家未通过的企业提出询问的主要问题汇总

作者是从业15年的投行一线人士，负责了国内多家企业IPO的运作，将从业十多年的经验总结，干货满满；
语言通俗易懂，避免专业词汇的大量堆砌，帮助更快了解国内IPO实际操作流程、上市条件，从而对上市这件事有一个清晰的认识；
针对上市过程中遇到的典型问题，辅以IPO案例并提出解决方案，同时作者还增加了相关法律知识的介绍；
可以作为企业上市的指导书，以及上市相关的法律工作人员的参考书籍。

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