第一章 税务会计与税务筹划基础
第一节 税收基础知识
第二节 税收征收管理程序及要求
第三节 税款征收
第四节 税收法律责任
第五节 税务会计和税务筹划概述
第二章 增值税会计核算与筹划
第一节 增值税基本原理
第二节 纳税义务人
第三节 征税范围和税率
第四节 应纳税额的计算
第五节 出口货物退（免）税
第六节 增值税税收优惠
第七节 纳税申报与缴纳
第八节 增值税专用发票的使用及管理
第九节 增值税的会计核算
第十节 增值税税务筹划
第三章 消费税会计核算与筹划
第一节 消费税基本原理
第二节 纳税义务人与征税范围
第三节 税目和税率
第四节 计税依据
第五节 应纳税额的计算
第六节 出口应税消费品退（免）税
第七节 申报与缴纳
第八节 消费税会计核算
第九节 消费税税务筹划
第四章 城市维护建设税与教育费附加会计核算
第五章 关税会计核算与筹划
第一节 关税概述
第二节 纳税义务人和征税对象
第三节 税率的适用
第四节 关税完税价格
第五节 应纳税额的计算
第六节 原产地规定
第七节 关税减免
第八节 关税的申报与缴纳
第九节 关税的会计核算和税务筹划
第六章 自然资源税会计核算与筹划
第一节 资源税法律制度与会计核算
第二节 土地增值税法律制度、会计核算与税务筹划
第三节 城镇土地使用税法律制度与会计核算
第四节 耕地占用税法律制度与会计核算
第七章 财产、行为税会计核算与筹划
第一节 房产税法律制度、会计核算与税务筹划
第二节 车船税法律制度与会计核算
第三节 印花税法律制度与会计核算
第四节 契税法律制度与会计核算
第五节 车辆购置税法律制度与会计核算
第九节 征收管理
第十节 企业所得税的会计核算
第十一节 企业所得税税务筹划
第九章 个人所得税会计核算与筹划
第一节 个人所得税概述
第二节 纳税义务人
第三节 税目、税率和计税依据
第四节 应纳税额的计算
第五节 税收优惠与境外所得的税额扣除
第六节 申报和缴纳
第七节 个人所得税的会计核算和税务筹划
参考文献

王琦主编的《税务会计(高等院校十三五财经会计类规划教材)》旨在培养综合办税能力。所谓综合办税能力就是，确定某项经济业务是否交税、由谁交税、交什么税，交多少税和怎样交税，计税过程中和税款缴纳后如何进行会计核算，怎样在合法的条件下少交税或晚交税。税务会计的工作内容就是在计税过程中和税款缴纳后进行会计核算，税务筹划的目的就是在合法的条件下少交税或晚交税，这两项工作任务的完成必须建立在精通税法的基础上。